Dati relativi al Datore di Lavoro, Ente Pensionistico o Altro Sostituto d'Imposta

Codice fiscale del

Sostituto d'imposta

(Datore di Lavoro)

Codice fiscale del datore di lavoro letto da Anagrafica Azienda.

Cognome o denominazione

Ragione sociale dell’azienda o cognome del titolare letto da Anagrafica Azienda.

Nome

Nome del titolare dell’azienda se si tratta di persona fisica.

Comune

Comune sede azienda.

Prov.

Provincia sede azienda.

Cap

CAP sede azienda.

Indirizzo

Indirizzo sede azienda.

Telefono,fax

Numero telefonico azienda preceduto dalla lettera T e Numero fax azienda preceduto dalla lettera F.

Indirizzo posta  elettronica

Indirizzo e-mail letto da anagrafica azienda.

Codice attività

La procedura utilizza il dato inserito in archivi di base – anagrafica azienda – bottone IRPEF

Codice sede

Non gestito in automatico dalla procedura

DATI GENERALI   -   PARTE  A          Dati relativi al dipendente, pensionato o altro percettore delle somme

(    1)

Codice fiscale

Codice fiscale del dipendente letto da anagrafica risorsa.

(    2)

Cognome

Cognome del dipendente letto da anagrafica risorsa.

(    3)

Nome

Nome del dipendente letto da anagrafica risorsa.

(    4)

Sesso  (M , F)

Sesso del dipendente letto da anagrafica risorsa.

(    5)

Data di Nascita

( gg  mm   aaaa)

Data di nascita letta da anagrafica risorsa.

(    6)

Comune di Nascita

( o Stato Estero)

Comune di nascita letto da anagrafica risorsa.

(    7)

Provincia Nascita

(sigla)

Provincia di nascita del dipendente codificata in base al comune di nascita.

(   8)

Previdenza complementare

Per i dipendenti che nel rapporto di lavoro – Inps hanno associato un fondo complementare, se la data prima occupazione è inferiore o uguale al 5/12/2005 viene indicato il valore 1, altrimenti se data prima occupazione successiva al 5/12/2005 viene indicato il valore 3, se il campo è vuoto viene indicato il valore 1. I casi 2 e 4 non sono gestiti.

(  9)

Data Iscrizione Fondo

La procedura inserisce la data solo se trattasi di dipendenti con data prima occupazione successiva al 31/12/2006.

( 11)

Eventi eccezionali

Non gestito automaticamente dalla procedura.

Domicilio Fiscale al 01/01/2013

(    12)

Comune

Viene letto il campo Comune per addizionale nel bottone Irpef del rapporto di lavoro con la data di validità in vigore all’1/1/2013 meno 60 giorni.

(   13)

Provincia

(sigla)

Viene indicata la provincia del domicilio codificata in base al comune indicato nel campo precedente.

(   14)

Codice Comune

Viene codificato il codice del codice fiscale del comune indicato nel campo precedente.

Domicilio Fiscale al 31/12/2013 o alla data di cessazione del rapporto di lavoro precedente

(    15)

Comune

Solo se diverso dal domicilio al 01/01/2013, viene letto il campo Comune per addizionale nel bottone irpef del rapporto di lavoro con la data di validità in vigore al 31/12/2013 meno 60 giorni, o alla data di licenziamento meno 60 giorni se licenziato nell’anno.

(   16)

Provincia

(sigla)

Viene indicata la provincia del domicilio codificata in base al comune indicato nel campo precedente.

Domicilio Fiscale all’ 01/01/2014

(    17)

Comune

Solo se diverso dal domicilio al 01/01/2013, viene letto il campo Comune per addizionale nel bottone irpef del rapporto di lavoro con la data di validità in vigore all’1/1/2014 meno 60 giorni.

(   18)

Provincia

(sigla)

Viene indicata la provincia del domicilio codificata in base al comune indicato nel campo precedente.

(   19)

Codice Comune

Viene codificato il codice del codice fiscale del comune indicato nel campo precedente.

DATI GENERALI   -   PARTE  B       Dati per la eventuale compilazione della dichiarazione dei redditi.

(    1)

Redditi per i quali è possibile fruire della detrazione di cui all’art. 13 commi 1,2,3,e 4 del Tuir.

Base voce 8100 + 8101.

Se si tratta di dipendente con più rapporti con la stessa azienda, legge anche le voci dei precedenti rapporti.

Se ha un rapporto con un altro datore di lavoro legge anche l’imponibile fiscale dell’altro datore.

(    2)

Redditi per i quali è possibile fruire della detrazione di cui all’art. 13, comma 5 del Tuir.

Non gestito automaticamente dalla procedura.

(   3)

Numero di giorni per i quali spettano le detrazioni di cui all’art. 13 commi 1,2,3 e 4 del Tuir per lavoro dipendente

Giorni detrazione letti dalla testata cedolino.

Se si tratta di dipendente con più rapporti di lavoro con la stessa azienda legge anche i giorni dei precedenti rapporti.

Se ha un rapporto con un altro datore di lavoro legge anche i giorni dell’altro datore.

(   4)

Numero di giorni per i quali spettano le detrazioni di cui all’art. 13 commi 1,2,3 e 4 del Tuir

Pensione

Non gestito automaticamente dalla procedura.

(    5)

Ritenute Irpef

Risultato voce 8160 + 8902 – 8158 + 8159

Se si tratta di dipendente con più rapporti di lavoro con la stessa azienda legge anche le voci dei precedenti rapporti.

Se ha un altro rapporto con altro datore di lavoro legge anche le ritenute dell’altro datore.

(    6)

Addizionale regionale all’Irpef

Risultato voce 8099 più campo Addizionale Regionale dicembre letto dal fine anno del rapporto di lavoro con anno 2014, sezione Ratei, quindi sia l’addizionale trattenuta sia quella da trattenere a rate nell’anno successivo.

Se si tratta di dipendente con più rapporti di lavoro con la stessa azienda legge anche le voci dei precedenti rapporti.

Se ha un altro rapporto con altro datore di lavoro legge anche le ritenute dell’altro datore.

( 10 )

Addizionale comunale all’irpef

Acconto 2013

Risultato voce 7120 + risultato voce 1543.

(  11)

Addizionale comunale all’irpef

Saldo 2013

Risultato voce 8105 più campo Addizionale Comunale dicembre letto dal fine anno del rapporto di lavoro con anno 2014, sezione Ratei, quindi sia l’addizionale trattenuta sia quella da trattenere a rate nell’anno successivo.

Se si tratta di dipendente con più rapporti di lavoro con la stessa azienda legge anche le voci dei precedenti rapporti.

Se ha un altro rapporto con altro datore di lavoro legge anche le ritenute dell’altro datore.

(    13)

Addizionale comunale all'Irpef

Acconto 2014

Letto dal fine anno del rapporto di lavoro con anno 2014, sezione ratei, campo Acconto addizionale comunale

(    14)

Ritenute Irpef sospese

Risultato voce 8960 – risultato voce 8161.

(    15)

Addizionale regionale all’Irpef sospesa

Base voce 8964 – risultato voce 8165.

(   17)

Addizionale comunale all’Irpef

Sospesa acconto 2013

Risultato voce 8966 – risultato voce 8167.

(   18)

Addizionale comunale all’Irpef

Sospesa saldo 2013

Base voce 8965 – risultato voce 8166.

(  21)

Primo acconto Irpef trattenuto nell’anno

Voce 507 e 527 risultato  – voce 507 e 527 moltiplicatore (importo al netto degli interessi).

Se si tratta di dipendente con più rapporti legge anche le voci da precedenti rapporti.

(   22)

Secondo o unico Acconto Irpef trattenuto nell'anno

Voce 508 e 528 risultato  – voce 508 e 528 moltiplicatore (importo al netto degli interessi), meno il risultato della voce 7060.

Se si tratta di dipendente con più rapporti legge anche le voci da precedenti rapporti.

(   23)

Acconti sospesi

Non gestito automaticamente dalla procedura.

(   24)

Acconto addizionale comunale all’irpef

Voce 510 e 530 risultato  – voce 510 e 530 moltiplicatore (importo al netto degli interessi).

Se si tratta di dipendente con più rapporti legge anche le voci da precedenti rapporti.

(   25)

Acconto addizionale comunale all’irpef sospesa

Non gestito automaticamente dalla procedura.

(   26)

Prima rata di acconto cedolare secca

Voce 514 e 534 risultato  – voce 514 e 534 moltiplicatore (importo al netto degli interessi).

Se si tratta di dipendente con più rapporti legge anche le voci da precedenti rapporti.

(   27)

Seconda o unica rata di acconto cedolare secca

Voce 515 e 535 risultato  – voce 515 e 535 moltiplicatore (importo al netto degli interessi).

Se si tratta di dipendente con più rapporti legge anche le voci da precedenti rapporti.

(   28)

Acconti cedolare secca sospesa

Non gestito automaticamente dalla procedura.

(   36)

Credito Irpef  non rimborsato

Campo “Irpef Rimborso Dipendente” letto dal fine anno del rapporto di lavoro, meno il risultato della voce 502 meno il risultato della 522, lette dallo storico del cedolino.

(   37)

Credito di Addizionale Regionale all'Irpef non rimborsato

Campo “rimborso addizionale regionale” letto dal fine anno del rapporto di lavoro meno  il risultato della voce 504 meno il risultato della 524, lette dallo storico del cedolino.

(   38)

Credito di Addizionale Comunale all'Irpef non rimborsato

Campo “rimborso addizionale comunale” letto dal fine anno del rapporto di lavoro meno il risultato della voce 506 meno il risultato della 526, lette dallo storico del cedolino.

(   39)

Credito cedolare secca non rimborsato

Campo “cedolare secca locazioni da rimborsare” letto dal fine anno del rapporto di lavoro meno il risultato della voce 513 meno il risultato della 533, lette dallo storico del cedolino.

Altri Dati

(  101)

Imposta lorda

Risultato voce 8109 letta dall’ultimo mese elaborato per il dipendente (se nell’ultimo mese il dipendente non dovesse avere la voce 8109, la procedura va a ritroso nei mesi finché non rileva la voce 8109).

(  102)

Detrazioni per carichi di famiglia

Risultato voce 9903 + 9910 + 9912 lette dall’ultimo storico cedolino dove sono presenti.

Si tratta delle detrazioni eventualmente spettanti, quindi in questa casella ci vanno le detrazioni teoriche, anche se non usufruite.

(  103)

Detrazioni per famiglie numerose

Risultato voce 8158, fino a capienza dell’imposta pagata, pari alla somma algebrica delle voci 8160 + 8902.

(  104)

Credito riconosciuto per famiglie numerose

Risultato voce 8158 meno il contenuto della casella 103.

(  105)

Credito non riconosciuto per famiglie numerose

Base voce 9909 (ultimo mese valorizzato) meno risultato voce 8158 (somma di tutti i mesi).

(  106)

Credito per famiglie numerose recuperato

Risultato voce 8159.

(  107)

Detrazioni per lavoro dipendente pensioni e redditi assimilati

Moltiplicatore voce 9902

Si tratta delle detrazioni eventualmente spettanti, quindi in questa casella ci vanno le detrazioni teoriche, anche se non usufruite.

(  108)

Detrazione per oneri

Risultato voce 8157

Se si tratta di dipendente con più rapporti di lavoro con la stessa azienda legge anche le voci dei precedenti rapporti.

Se ha un altro rapporto con altro datore di lavoro legge anche l’importo dell’altro datore.

( 109)

Detrazioni per canoni di locazione

Non gestito automaticamente dalla procedura.

( 110)

Credito riconosciuto per canoni di locazione

Non gestito automaticamente dalla procedura.

( 111)

Credito non riconosciuto per canoni  di locazione

Non gestito automaticamente dalla procedura.

( 112)

Credito per canoni  di locazione recuperato

Non gestito automaticamente dalla procedura.

( 113)

Totale detrazioni

Somma dei risultati delle voci 8151 + 8153 + 8154 + 8155 + 8157

Si tratta delle detrazioni ( escluse quelle per famiglie numerose ) effettivamente usufruite

( 114)

Credito di imposta per le imposte pagate all’estero.

Non gestito automaticamente dalla procedura.

( 119)

Compenso erogato  comporto sicurezza

Non gestito automaticamente dalla procedura.

( 120)

Contributi previdenza complementare esclusi dai redditi di cui ai punti 1 e 2

Risultato voci 8033 + 9033 +8074 + 8097 + 9020 + 8086 + 9086 -1390 - 1392

.

( 121)

Contributi previdenza complementare non esclusi dai redditi di cui ai punti 1 e 2

Risultato voci 8034 + 9034 +8078 + 8098 + 9021 -1391 – 1393.

( 122)

Contributi previdenza complementare lavoratori di prima occupazione

Versati nell’anno

Risultato voci 8033 + 9033 +8074 + 8097 + 9086 + 9020 + 8086 +8034 + 9034 +8078 + 8098 + 9021 -1390 – 1392 -1391 – 1393.

Il campo viene compilato SOLO per i lavoratori con data di prima occupazione successiva al 31/12/2006 e le voci sopra descritte vengono lette per l’anno 2013.

( 123)

Eccedenti

Non gestito automaticamente dalla procedura.

( 124)

Contributi previdenza complementare lavoratori di prima occupazione

Importo Totale

Risultato voci 8033 + 9033 +8074 + 8097 + 9086 + 9020 + 8086 -1390 – 1392.

Il campo viene compilato SOLO per i lavoratori con data di prima occupazione successiva al 31/12/2006 e le voci sopra descritte vengono lette dalla data di assunzione fino al 31/12/2013.

( 125)

Differenziale

( 126)

Anni Residui

(  127)

Previdenza complementare per familiari a carico

Non gestite automaticamente dalla procedura.

(  129)

Totale oneri sostenuti esclusi dai redditi indicati nei punti 1 e 2

(  130)

Totale oneri sostenuti non esclusi dai redditi indicati nei punti 1 e 2

Non gestito automaticamente dalla procedura.

( 131)

Totale oneri per i quali è prevista la detrazione d’imposta

Risultato voce 8087 + 9093 più la somma algebrica delle voci contenute nella “tabella voci assicurazioni” a menù in archivi di base – tabelle fiscali.

(  132)

Contributi versati a Enti e Casse aventi fini assistenziali

Risultato voci 7310 + 7052 +  9016 + 9022 +  9110 + 9114 + 9118.

(  134)

Assicurazioni sanitarie

La procedura barra la casella se valorizzato il risultato della voce 325 o della voce 7052.

(  135)

Applicazione maggiore ritenuta

La procedura barra la casella se compilato il campo dell’aliquota Irpef fissa nel rapporto di lavoro bottone Irpef.

(  136)

Casi particolari

Non gestito automaticamente dalla procedura.

(  137)

Contributo di solidarietà

(  138)

Contributo di solidarietà sospeso

La procedura legge il risultato della voce 8102.

Non gestito automaticamente dalla procedura.

Dati relativi ai Conguagli

Incapienza in sede di conguaglio

(  201)

Irpef da trattenere dal sostituto successivamente al 28 febbraio

Non gestito automaticamente dalla procedura

( 203)

Irpef da versare all'erario da parte del dipendente

Non gestito automaticamente dalla procedura

Redditi erogati da Altri Soggetti

( 204)

Totale reddito conguagliato già compreso nel punto 1

Imponibile fiscale letti da archivio altro datore di lavoro.

(  205)

Totale reddito conguagliato già compreso nel punto 2

Non gestito automaticamente dalla procedura

Somme erogate per prestazioni di lavoro straordinario e per premi di produttività

e altre agevolazioni

Somme erogate per l’incremento della produttività del lavoro

( 251)

Totale redditi 2013

Importo complessivo delle somme erogate per prestazioni di lavoro straordinario e per premi di produttività; il campo deve essere compilato anche se la somma è stata assoggettata a tassazione ordinaria.

Compilare solo per i dipendenti con reddito anno 2013 non superiore ai limiti di reddito e fino all’importo massimo contenuti nella tabella Dati Detassazione Straordinario (archivi di base – Tabelle Fiscali); la procedura scrive l’importo pari alla base della voce 8113; se invece non è valorizzata la base della voce 8113 e sono rispettati i limiti suddetti e nel rapporto di lavoro – dati Irpef il campo Detassazione Straordinario  è impostato a Si, allora la procedura scrive l’importo pari alla sommatoria delle voci che risultano presenti nella tabella della detassazione con anno 2013 (voci dal cui risultato vengono detratti i contributi previdenziali), sempre nel rispetto dei massimali suddetti; viene sommato anche l’imponibile detassazione letto dall’archivio altro datore di lavoro.

( 252)

Totale ritenute operate

Risultato voce 8113

Imposta sostitutiva del 10% applicata all’importo degli straordinari.

( 253)

Ritenute sospese

Non gestito automaticamente dalla procedura.

( 254)

Vedere istruzioni

( 255)

Redditi non imponibili art. 51, comma 6 del Tuir.

La procedura barra la casella se è stata valorizzata la casella 251 ma non la 252; la casella non viene barrata se la somma della casella 252 + la base delle voci 1931 + 1932 + 1933 + 1934 è uguale alla base della voce 8113.

Non gestito automaticamente dalla procedura.

Redditi assoggettati a ritenuta a titolo di imposta

(  301)

Totale redditi

Non gestito automaticamente dalla procedura.

( 302)

Totale ritenute Irpef

Non gestito automaticamente dalla procedura

( 303)

Totale addizionale regionale all’Irpef

Non gestito automaticamente dalla procedura

( 304)

Totale ritenute Irpef sospese

Non gestito automaticamente dalla procedura

( 305)

Totale addizionale reg. all’Irpef sospesa

Non gestito automaticamente dalla procedura

Compensi relativi agli anni precedenti soggetti a tassazione separata

( 351)

Totale compensi arretrati per i quali è possibile fruire delle detrazioni

Base voce 8111.

( 352)

Totale compensi arretrati per i quali non è possibile fruire delle detrazioni

Non gestito automaticamente dalla procedura

( 353)

Totale ritenute operate

Risultato voce 8111.

( 354)

Totale ritenute sospese

Risultato voce 8963 – risultato voce 8163.

Inde    Trattamento di fine rapporto, indennità equipollenti, altre indennità e prestazioni in

form   forma di capitale

(  401)

Indennità, acconti, anticipazioni e somme erogate nell'anno

La procedura legge l’omonimo campo nell’archivio storico Tfr erogati disponibile a menù in Operazioni Mensili – Gestione Tfr; l’archivio viene movimentato automaticamente dalla procedura all’atto del calcolo cedolino di un dipendente con erogazione di somme Tfr.

Se si tratta di dipendente con più rapporti con la stessa azienda legge anche le voci dei precedenti rapporti.

(  402)

Acconti e anticipazioni erogati in anni precedenti

La procedura legge l’omonimo campo nell’archivio storico Tfr erogati disponibile a menù in Operazioni Mensili – Gestione Tfr; l’archivio viene movimentato automaticamente dalla procedura all’atto del calcolo cedolino di un dipendente con erogazione di somme Tfr.

( 403)

Detrazione

La procedura legge l’omonimo campo nell’archivio storico Tfr erogati disponibile a menù in Operazioni Mensili – Gestione Tfr; l’archivio viene movimentato automaticamente dalla procedura all’atto del calcolo cedolino di un dipendente con erogazione di somme Tfr.

(  404)

Ritenute operate nell'anno

La procedura legge l’omonimo campo nell’archivio storico Tfr erogati disponibile a menù in Operazioni Mensili – Gestione Tfr; l’archivio viene movimentato automaticamente dalla procedura all’atto del calcolo cedolino di un dipendente con erogazione di somme Tfr.

(  405)

Ritenute sospese

Non gestito automaticamente dalla procedura

(  406)

Ritenute operate in anni precedenti

La procedura legge l’omonimo campo nell’archivio storico Tfr erogati disponibile a menù in Operazioni Mensili – Gestione Tfr; l’archivio viene movimentato automaticamente dalla procedura all’atto del calcolo cedolino di un dipendente con erogazione di somme Tfr.

(  407)

Ritenute di anni precedenti sospese

Non gestito in automatico dalla procedura.

(  408)

Quota Spettante per le indennità erogate ai sensi dell'art. 2122 c.c.

Non gestito in automatico dalla procedura.

( 409)

Tfr maturato al 31/12/2000 e rimasto in azienda

Somma del tfr maturato presente nel fine anno del rapporto di lavoro (con anno 2014) come quota tfr al 31/12/2000 comprese le anticipazioni erogate.

( 410) Tfr

maturato dall’ 01/01/2001 e rimasto in azienda

Somma del tfr maturato presente nel fine anno del rapporto di lavoro (con anno 2014) come quota tfr dall’ 01/01/2001 più le erogazioni anticipate, più le quote accantonate a Tesoreria, più la rivalutazione del tfr (sia azienda che tesoreria) al netto dell’imposta sostitutiva. In caso di dipendente con erogazione Tfr nell’anno 2013, la procedura somma il tfr maturato presente nel fine anno del rapporto di lavoro (con anno 2013) più la quota maturata nell’anno (base voce 7927) meno la quota accantonata al fondo complementare nell’anno (risultato voce 9040) più la rivalutazione totale (risultato voce 7958) meno l’imposta sostitutiva (risultato voce 7959).

( 411)

Tfr versato al fondo fino al 31/12/2000

Somma del tfr presente nel fine anno del rapporto di lavoro (con anno 2014) come quota accantonata a fondi  al 31/12/2000.

( 412)

Tfr versato al fondo dal 01/01/2001 al 31/12/2006

Somma del tfr presente nel fine anno del rapporto di lavoro (con anno di riferimento 2007) come quota accantonata a fondi post anno 2001.

( 413)

Tfr maturato dal 01/01/2007 e versato al fondo

In caso di dipendente con saldo tfr nell’anno la procedura prende il tfr presente nel fine anno del rapporto di lavoro come quota accantonata a fondi  post 2001 dall’archivio con anno 2013 più la quota accantonata nell’anno (risultato voce 9040), meno il contenuto della casella 412.

Parte C – Dati previdenziali ed assistenziali Inps – Sezione 1 Lavoratori subordinati.

ATTENZIONE: i dati di questa sezione vengono compilati dalla procedura soltanto considerando i dati dei mesi per cui si è proceduto all’elaborazione della denuncia Uniemens (e quindi i dati delle denunce che sono contenuti nell’archivio dati Uniemens)

(   1)

Matricola Azienda

Matricola Inps dell’azienda letta dal campo Matricola Inps dell’archivio dati Uniemens.

(    2)

Ente Pensionistico (Inps)

Viene barrato se nella tabella previdenziale collegata al dipendente tramite il rapporto di lavoro – bottone Inps è valorizzata la % del Ctr. Fondo Pensione.

(    3)

Ente Pensionistico (Altro)

Viene barrato se la casella precedente non è barrata, quindi se se nella tabella previdenziale collegata al dipendente tramite l’anagrafica – bottone Inps non è valorizzata la % del Ctr. Fondo Pensione.

(    4)

Imponibile previdenziale

Importo letto dal campo Imponibile contenuto nell’archivio dati Uniemens bottone Dati Retributivi. Per i dipendenti con presenze sfalsate la procedura decrementa il valore dell’ammontare delle competenze in aumento della retribuzione ed incrementa il valore stesso dell’ammontare delle competenze in diminuzione della retribuzione (rispettivamente pari ai codici A000 e D000 esposti ai fini statistici sull’ex DM10), entrambi i valori letti dallo storico di  gennaio 2013 dalla Base della voce 9000 che se positiva è riferita al A000, se negativa al D000. Inoltre il valore viene incrementato del corrispondente A000 letto da gennaio 2014, meno il D000 sempre da gennaio 2014 (in sostanza all’imponibile viene sottratta la base della voce 9000 di gennaio 2013 e sommata la base della voce 9000 di gennaio 2014); a questi valori viene poi sommato l’imponibile dell’indennità di preavviso letto dalla denuncia Uniemens.

(    5)

Imponibile ai fini IVS

Non gestito automaticamente dalla procedura.

(    6)

Contributi a carico del lavoratore trattenuti.

Soltanto per i mesi per cui esiste l’archivio denuncia Uniemens compilato, la procedura legge dagli storici dei cedolini il risultato delle seguenti voci: 8050 + 8071 + 8068 +  7319 + 7320 + 7321 + 8010 + 8011 + 8012 – 8069 + 8075 + 8076 (per le mensilità supplementari elaborate con cedolino a parte, la procedura ricerca i dati nello storico del cedolino del mese di presentazione della denuncia Uniemens, ad esempio 13/ma legge dicembre).

(   7)

Mesi per i quali è stata presentata la denuncia Uniemens (Tutti)

Viene barrato se per tutti i mesi dell’anno è presente l’archivio dati Uniemens per il dipendente / matricola Inps.

(   8)

Mesi per i quali è stata presentata la denuncia Uniemens (Tutti con l’esclusione di)

Se l’archivio dati Uniemens non è presente per l’intero anno, vengono barrati i mesi per cui non è presente l’archivio.

Parte C – Dati previdenziali ed assistenziali Inps – Sezione 2 Collaborazioni coordinate e continuative.

(   9)

Compensi corrisposti al collaboratore

Importo letto dal campo Imponibile contenuto nell’archivio dati Uniemens bottone Collaboratori.

(   10)

Contributi dovuti

Soltanto per i mesi per cui esiste l’archivio denuncia Uniemens compilato, la procedura legge dagli storici dei cedolini il Risultato delle seguenti voci: 8050 +  8068 + 9012.

(   11)

Contributi a carico del collaboratore trattenuti

Soltanto per i mesi per cui esiste l’archivio denuncia Uniemens compilato, la procedura legge dagli storici dei cedolini il Risultato delle seguenti voci: 8050 +  8068.

(   12)

Contributi versati

Soltanto per i mesi per cui esiste l’archivio denuncia Uniemens compilato, la procedura legge dagli storici dei cedolini il Risultato delle seguenti voci: 8050 +  8068 + 9012.

(   13)

Mesi per i quali è stata presentata la denuncia Uniemens (Tutti)

Viene barrato se per tutti i mesi dell’anno è presente l’archivio dati Uniemens per il dipendente / matricola Inps.

(   14)

Mesi per i quali è stata presentata la denuncia Uniemens (Tutti con l’esclusione di)

Se l’archivio dati Uniemens non è presente per l’intero anno, vengono barrati i mesi per cui non è presente l’archivio.

Parte C – Dati previdenziali ed assistenziali Inpdap.

Non gestita al momento dalla procedura.

ANNOTAZIONI

Nota AB

Somme corrisposte all’erede; in presenza del Cud dell’erede, se in rapporto di lavoro – dati Irpef è indicata la categoria particolare Z (erede) la procedura stampa i dati relativi al deceduto che è indicato nel campo successivo alla categoria particolare.

Nota AF

“Richiesta da parte del sostituito dell’applicazione della tassazione ordinaria”

Generare se è barrata la casella 254 (cioè la casella 251 è valorizzata e la 252 no )

Nota AH

Erogazioni liberali

Leggere da storico cedolino risultato voce 350 + risultato voce 7051.

Nota AI

Per tutti

Collaboratore

Dipendente ( indicare se tempo determinato o indeterminato )

Data assunzione / licenziamento se comprese nell’anno

Se dipendente con più rapporti mettere tutti i periodi

Nota AL

“Le addizionali regionale e comunale sono state interamente trattenute”

Scrivere la nota per i rapporti di lavoro cessati nell’anno se esiste la voce 8099 o 8105 con il risultato valorizzato

Nota AM

Da compilare se ci sono rimborsi 730

“Credito irpef rimborsato “+ importo voce 502 + 522

“Credito addizionale regionale rimborsato “+ importo voce 504+524

“Credito addizionale comunale rimborsato “+ importo voce 506+526

“Credito cedolare secca” + importo voce 513+533

Nota AN

Se nella casella 3 ( giorni detrazione ) c’è un numero inferiore a 365 stampare:

“La detrazione minima è stata ragguagliata al periodo di lavoro. Il percipiente può fruire della detrazione per l’intero anno in sede di dichiarazione dei redditi, sempreché non sia già stata attribuita da un altro datore di lavoro e risulti effettivamente spettante”

Nota AT

Importo assicurazioni per cui è stata riconosciuta la detrazione del 19%

“A/12 Assicurazioni:"+ importo determinato con la stessa formula della casella 130.

Nota AU

Compilare se è valorizzata la casella 131

“Le spese sanitarie rimborsate per effetto dei contributi (cas.131)"      non sono deducibili in sede di dichiarazione dei redditi" se il contenuto della casella 131 è superiore a  3615,20 la quota eccedente viene indicata.          

Nota AY

Sé è stato erogato il TFR nell’anno

“Importo maturato fino al 31 dicembre 2000 “+ importo voce 7962+7964

“Importo maturato dal 1 gennaio 2001 “+ importo voce 7961+7963

“importo rivalutazione”+ importo voce 7958

“importo imposta sostitutiva”+ importo voce 7959

Nota BA

“Dati relativi agli acconti versati in sede di assistenza fiscale.

1” acconto Irpef sostituito + voce 507

2” acconto Irpef sostituito + voce 508

Acconto addizionale comunale sostituito + voce 510

1” acconto Irpef coniuge + voce 527

2” acconto Irpef coniuge + voce 528

Acconto addizionale comunale coniuge + voce 530

1” acconto cedolare secca sostituito + voce 514

1” acconto cedolare secca coniuge + voce 534

2” o unica rata di acconto cedolare secca sostituito + voce 515

2” o unica rata di acconto cedolare secca sostituito + voce 535

Se ci sono più rapporti nell’anno fare il totale delle voci.

Stampare la nota solo in caso di dichiarazione congiunta quindi solo in caso di presenza di voci relative all’assistenza fiscale per il coniuge.

Nota BB

“Possesso dei requisiti reddituali per usufruire interamente della fascia di esenzione deliberata “

Da stampare se il comune prevede un limite di reddito per esenzione e la casella 1 del CUD ha un importo inferiore a tale limite (casella 11)

Nota BH

“In assenza di altri redditi oltre quelli certificati, il contribuente potrà chiedere il rimborso del credito non riconosciuto (punto 105) in sede di dichiarazione dei redditi:

Viene compilata in presenza di compilazione della casella 105.

Nota BN

“Possesso dei requisiti reddituali per usufruire interamente della fascia di esenzione deliberata “

Da stampare se il comune prevede un limite di reddito per esenzione e la casella 1 del CUD ha un importo inferiore a tale limite (casella 13)

Nota BO

“Informazioni relative ai familiari fiscalmente a carico del sostituito: “; nel caso di dipendente assunto nell’anno, la procedura considera i familiari spettanti comunque per tutto l’anno se presente nello stato di famiglia una data di validità valida all’inizio dell’anno in cui i familiari risultino a carico; questo per avere la corretta esposizione nei casi in cui si siano conguagliate detrazioni da altro datore di lavoro.

Nota BP

“Sospensione fiscale per eventi eccezionali”. Dati derivanti non da assistenza fiscale addizionali regionali e comunali a saldo, compilata se compilata la casella 15 per la parte della regionale, casella 18 per la parte della comunale.

Nota BS

“Sospensione fiscale per eventi eccezionali”. Dati derivanti non da assistenza fiscale acconto addizionale comunale, compilata se compilata la casella 17.

Note BT BU BV

Non gestite automaticamente dalla procedura.

Nota BX

Compilata se compilata la casella 251 “Somme erogate nel 2013 a titolo di incremento della produttività del lavoro”.

Nota BY

Cessazione del rapporto di lavoro: obbligo da parte del contribuente di presentare la dichiarazione dei redditi. Compilato dalla procedura se valorizzata la casella 138 (contributo solidarietà 3% su redditi oltre Euro 300.000) e il dipendente è cessato nell’anno.

Nota CA

Ammontare delle somme trattenute sulla base di quanto disposto dal decreto

legge n. 174 del 2013, importo + somma dei risultati delle voci

8161+8162+8163+8164+8165+8166+8167+8168+8169+8170+8171+8172

+8173+8174+8175;

debito residuo, importo pari alla differenza tra la sommatoria sopra descritta e

la voce presente nella tabella VOCE PRESTITO PER IRPEF SOSPESA

documentata all’inizio di questa scheda di manuale.

Nota ZZ

annotazioni nel caso di dipendenti cessati con trattenuta dell’addizionale

regionale e comunale.

L'importo dell'addizionale regionale è stato trattenuto nella misura di …;

L'importo dell'addizionale comunale è stato trattenuto nella misura di ….

Per il Cud redditi 2014 “Importo Bonus riconosciuto Art.1 DL.66 del 28 Aprile 2014:” con a fianco l’importo del risultato voce 8156.